为什么基金分红后账户金额反而减少基金分红本质是资产左口袋到右口袋的再分配，扣钱现象源于分红自动转投或税费扣除。我们这篇文章将从会计处理、投资逻辑和税务影响三个维度揭示表面矛盾背后的真实运作机制。分红不等于额外收益的本质当基金净值达到一定规...
07-194基金会计处理分红税费解析资产再平衡策略
基金资产净值如何计算才能准确反映投资组合价值基金资产净值(NAV)是通过特定方法计算得出的每份基金份额所对应的资产价值，其核心公式为总资产减去总负债后除以总份额数。2025年最新监管要求下，需重点关注估值技术、负债扣除项和份额变动三大要素...
07-0311基金会计处理投资组合估值监管合规要点资产定价技术净值计算时效
